武則天奪取唐朝的政權，改國號為周。一日游上苑，武則天下詔迫使園中百花在殘冬大雪中開放。上天見百花不經請示，適時開花，乃將百位花神謫降凡塵。總管百花的花神百花仙子拓生在秀才唐敖之家，後取名唐閨臣。唐敖因不滿武后，同多九公、林之洋到海外遊覽，歷經君子國、 女兒國、不死國、兩面國、無腸國等四十多個國家，親見許多奇人異事、奇風異俗，有的人長兩面，有的耳長垂地，有的歪心，有的無腸，有的專愛撒謊，有的一毛不拔，千奇百怪。